Not 5 – Segmentinformation
Företagsledningen har fastställt rörelsesegmenten baserat på den information som behandlas av den strategiska styrgruppen och som används för att fatta strategiska beslut. Sedan den 1 januari 2014 är verksamheten i Duni indelad i fem rörelsesegment.
Den strategiska styrgruppen bedömer och utvärderar verksamheten utifrån rörelsegrenar som är indelade för att de är utsatta för gemensamma risker och möjligheter. Duni betraktar rörelsegrenarna Table Top, Meal Service, Consumer, New Markets och Materials & Services som rörelsesegment vilka internt inom Duni benämns som affärsområden.
Affärsområde Table Top erbjuder Dunis koncept och produkter främst till hotell, restaurang och catering. Table Top marknadsför i huvudsak servetter, dukar och ljus för det dukade bordet.
Affärsområde Meal Service erbjuder koncept för måltidsförpackningar och serveringsprodukter för exempelvis take-away, färsk färdigmat och catering av olika slag. Kunder är huvudsakligen företag med verksamhet inom restaurang, catering eller matproduktion.
Affärsområde Consumer erbjuder konsumentprodukter till främst detaljhandeln i Europa. Kunderna utgörs av dagligvarukedjor men även andra kanaler såsom olika typer av fackhandel exempelvis trädgårdsmarknader, inredningsbutiker och ”gör-det-själv”-butiker.
Affärsområde New Markets erbjuder Dunis koncept av attraktiva kvalitetsprodukter och koncept för bordsdukning samt förpackningar med inriktning på nya marknader utanför Europa. Förutom kundsegment såsom hotell, restaurang och catering så riktar affärsområdet även erbjudande till detaljhandeln.
Affärsområde Materials & Services utgörs av de delar som inte inryms under de övriga affärsområdena. Till största delen innehåller affärsområdet externförsäljning av tissue. Produktionen av hygienprodukter upphörde i slutet av mars 2015 och ingår därmed inte längre i affärsområdet. Istället redovisas hygienverksamheten som avvecklad verksamhet. Affärsområdets samt koncernens resultaträkningar har räknats om och innehåller endast kvarvarande verksamheter. Hygienförsäljningen utgjorde tidigare cirka 90 % av Materials & Services.
Affärsområdena med undantag för Materials & Services har i stor utsträckning ett gemensamt produktsortiment. Design- och förpackningslösningar anpassas dock för att passa de olika försäljningskanalerna. Produktion och supportfunktioner delas i stor utsträckning av de båda affärsområdena. Försäljning mellan segment sker på marknadsmässiga villkor.
Gemensamma kostnader har fördelats på estimerat utnyttjande av resurserna vilket normalt överensstämmer med de faktiska verksamhetsvolymerna. Den goodwill som redovisats i det tidigare affärsområdet Professional har, mot bakrund av goodwillens ursprung, i allt väsentligt allokerats till Table Top medan den goodwill som var hänförlig till förvärvet av Song Seng och Terinex Siam har allokerats till New Markets.
Den strategiska styrgruppen i Duni motsvarar koncernledningen som fattar beslut om resursfördelningen inom Duni och som utvärderar verksamhetens resultat. Dunis koncernledning följer verksamheten uppdelad på de fem affärsområdena som utvärderas och styrs utifrån det operativa rörelseresultatet vilket innebär redovisat rörelseresultat före omstruktureringskostnader, orealiserade värderingseffekter av valutaderivat, verkligt värde allokeringar och avskrivningar av immateriella tillgångar som är identifierade i samband med rörelseförvärv. Ränteintäkter och räntekostnader fördelas inte på segmenten, eftersom de påverkas av åtgärder som vidtas av den centrala finansförvaltningen, som handhar koncernens kassalikviditet.
Rörelsesegment
2016, MSEK | Table Top | Meal Service | Consumer | New Markets | Materials & Services | Ofördelat | TOTALT* |
Totala intäkter | 2 293 | 666 | 1 067 | 220 | 680 | – | 4 926 |
Intäkter från andra segment | – | – | 28 | – | 628 | – | 656 |
Intäkter från externa kunder | 2 293 | 666 | 1 039 | 220 | 52 | 0 | 4 271 |
Operativt resultat | 369 | 41 | 65 | 23 | 4 | – | 502 |
Jämförelsestörande poster | -5 | -2 | -27 | -4 | 0 | – | -38 |
Redovisat rörelseresultat | 364 | 39 | 38 | 19 | 4 | 0 | 463 |
Finansiella intäkter | 1 | ||||||
Finansiella kostnader | -23 | ||||||
Inkomstskatt | -107 | ||||||
Årets resultat | 334 | ||||||
Summa tillgångar | 2 804 | 187 | 1 172 | 291 | 33 | 0 | 4 487 |
Summa skulder | 794 | 104 | 338 | 72 | 16 | 676 | 2 001 |
Investeringar | 118 | 6 | 46 | 26 | 4 | 0 | 200 |
Avskrivningar | 74 | 7 | 68 | 9 | 2 | 0 | 159 |
* För 2016 är det ingen skillnad mellan Totalt och kvarvarande verksamheter. |
2015, MSEK | Table Top | Meal Service | Consumer | New Markets | Materials & Services | Ofördelat | Kvarvarande verksamheter | Avvecklade verksamheter | TOTALT |
Totala intäkter | 2 266 | 616 | 1 070 | 207 | 654 | – | 4 813 | 83 | 4 896 |
Intäkter från andra segment | – | 0 | 7 | – | 606 | – | 613 | 0 | 613 |
Intäkter från externa kunder | 2 266 | 616 | 1 063 | 207 | 48 | 0 | 4 200 | 83 | 4 283 |
Operativt resultat | 392 | 33 | 84 | 15 | 4 | – | 528 | 5 | 533 |
Jämförelsestörande poster | -4 | 1 | -31 | -3 | 0 | – | -37 | -1 | -38 |
Redovisat rörelseresultat | 388 | 34 | 53 | 12 | 4 | 0 | 490 | 5 | 495 |
Finansiella intäkter | 2 | 0 | 2 | ||||||
Finansiella kostnader | -33 | 0 | -33 | ||||||
Inkomstskatt | -113 | -1 | -114 | ||||||
Årets resultat | 346 | 4 | 350 | ||||||
Summa tillgångar | 2 657 | 183 | 1 128 | 169 | 41 | – | 4 178 | ||
Summa skulder | 796 | 70 | 316 | 70 | 28 | 553 | 1 833 | ||
Investeringar | 102 | 7 | 42 | 3 | 4 | – | 158 | ||
Avskrivningar | 73 | 7 | 68 | 5 | 2 | – | 155 |
Duni styr sin verksamhet utifrån det som i Duni benämns operativt resultat. Det operativa resultatet avser rörelseresultat före omstruktureringskostnader, orealiserade värderingseffekter av valutaderivat, verkligt värde allokeringar och avskrivningar av immateriella tillgångar som är identifierade i samband med rörelseförvärv. Se tabell nedan för dessa poster.
MSEK | 2016 | 2015 | ||
Jämförelsestörande poster | ||||
Operativt resultat | 502 | 528 | ||
Omstruktureringskostnader | -10 | -11 | ||
Orealiserade värdeförändringar av derivatinstrument | – | – | ||
Avskrivningar på immateriella tillgångar identifierade i samband med rörelseförvärv | -27 | -27 | ||
Verkligt värde allokeringar i samband med rörelseförvärv | -1 | – | ||
Redovisat rörelseresultat | 463 | 490 |
De tillgångar och skulder som ingår i respektive affärsområde innefattar allt operativt kapital som används, huvudsakligen varulager, kundfordringar och leverantörsskulder. Därutöver har vissa tillgångar som är gemensamma, framförallt anläggningstillgångar, fördelats. Finansiella skulder, exklusive leverantörsskulder och derivatinstrument, har Duni valt att lägga ofördelat. Se även tabell över ofördelade skulder nedan samt Not 4.2.
MSEK | 2016 | 2015 |
Ofördelade skulder | ||
Checkräkningskredit | 14 | 12 |
Leasing | 3 | 3 |
Banklån | 659 | 537 |
Summa ofördelade skulder | 676 | 553 |
Totala intäkter från externa kunder fördelat på produktgrupper:
MSEK | 2016 | 2015 |
Produktgrupper | ||
Servetter | 2 160 | 2 113 |
Bordsdukar | 852 | 870 |
Ljus | 179 | 187 |
Serveringsprodukter | 421 | 439 |
Förpackningslösningar | 372 | 336 |
Övrigt | 286 | 255 |
Intäkter från externa kunder, kvarvarande verksamheter | 4 271 | 4 200 |
Intäkter från avvecklade verksamheter | 0 | 83 |
Totala intäkter | 4 271 | 4 283 |
Totala intäkter från externa kunder fördelat på geografiska områden:
MSEK | 2016 | 2015 |
Intäkter | ||
Sverige | 318 | 317 |
Övriga Norden | 493 | 486 |
Tyskland | 1 368 | 1 368 |
Övriga centrala Europa | 1 200 | 1 204 |
Södra och östra Europa | 642 | 594 |
Övriga världen | 249 | 231 |
Intäkter från externa kunder, kvarvarande verksamheter | 4 271 | 4 200 |
Intäkter från avvecklade verksamheter | 0 | 83 |
Totala intäkter | 4 271 | 4 283 |
Totala immateriella och materiella anläggningstillgångar fördelat på geografiska områden:
MSEK | 2016 | 2015 |
Immateriella och materiella anläggningstillgångar | ||
Sverige | 1 532 | 1 489 |
Tyskland | 918 | 901 |
Övriga centrala Europa | 2 | 1 |
Södra och östra Europa | 118 | 113 |
Övriga världen | 262 | 82 |
Summa immateriella och materiella anläggningstillgångar | 2 832 | 2 587 |
Moderbolagets uppdelning av nettoomsättningen på rörelsesegment samt geografiska områden:
Moderbolag, MSEK | 2016 | 2015 |
Rörelsesegment | ||
Table Top | 563 | 600 |
Meal Service | 364 | 354 |
Consumer | 178 | 199 |
New Markets | 28 | 32 |
Materials & Services | 7 | 7 |
Summa nettoomsättning | 1 140 | 1 191 |
Moderbolag, MSEK | 2016 | 2015 |
Geografiska områden | ||
Norden | 728 | 723 |
Centrala Europa | 273 | 327 |
Södra och östra Europa | 139 | 141 |
Övriga världen | 0 | 0 |
Summa nettoomsättning | 1 140 | 1 191 |