Not 13 – Löner och andra ersättningar
| Koncernen | Moderbolaget | |||
| MSEK | 2017 | 2016 | 2017 | 2016 |
| Löner och andra ersättningar | 852 | 784 | 95 | 89 |
| Sociala kostnader | 190 | 167 | 36 | 34 |
| Pensionskostnader – avgiftsbestämda planer | 33 | 39 | 24 | 19 |
| Pensionskostnader – förmånsbestämda planer | 15 | 12 | – | – |
| Totalt | 1 090 | 1 003 | 155 | 142 |
Löner och andra ersättningar till ledande befattningshavare och övriga anställda:
| 2017 | 2016 | |||
| MSEK | Löner och andra ersättningar (varav tantiem) | Pensions kostnader | Löner och andra ersättningar (varav tantiem) | Pensions kostnader |
| Styrelse, VD,vVD och andra ledande befattningshavare | 32 (2) | 7 | 29 (2) | 6 |
| Övriga anställda | 820 | 40 | 755 | 45 |
| Koncernen totalt | 852 | 48 | 784 | 51 |
Styrelsearvoden och ledande befattningshavares anställnings- och uppsägningsvillkor:
Koncernens styrelse består av 5 (2016: 5) personer varav 60 % män (2016: 60 %).
Övriga ledande befattningshavare utgörs av 9 (2016: 9) personer inklusive verkställande direktör varav 78 % män (2016: 78 %).
Den 16 oktober 2017 tillträdde Johan Sundelin posten som verkställande direktör efter Thomas Gustafsson. Thomas har varit kvar i bolaget under hela 2017.
Principer
Arvode och annan ersättning till styrelsen, inklusive Dunis styrelseordförande, beslutas av årsstämman. Ersättningen till verkställande direktören samt övriga ledande befattningshavare ska, enligt riktlinjer för ersättning till ledande befattningshavare antagna av årsstämman 3 maj 2017, vara marknadsmässig och utgöras av grundlön, övriga förmåner (innehållande bilförmån), övriga ersättningar (innehållande bland annat bonus och semesterlön) och pension. För närvarande finns inget långsiktigt aktierelaterat incitamentsprogram. Med andra ledande befattningshavare avses de personer som tillsammans med verkställande direktören utgör koncernledningen. Pensionsförmåner samt övriga ersättningar till verkställande direktören och andra ledande befattningshavare utgår som del av den totala ersättningen. Föreslagna riktlinjer för ersättning till ledande befattningshavare för beslut på årsstämman 2018 är i all väsentlighet samma som gällde för 2017.
I enlighet med beslut fattat på årsstämman 3 maj 2017 ska arvodet till den nuvarande styrelsens ordförande vara 562 000 SEK (535 000 SEK) medan arvodet till övriga ledamöter ska vara 300 000 SEK (285 000 SEK) per ledamot. Därutöver ska arvode för utskottsarbete utgå med 63 000 SEK (60 000 SEK) till ordföranden i ersättningsutskottet och med 29 000 SEK (27 500 SEK) till övriga ledamöter i ersättningsutskottet samt med 121 000 SEK (115 000 SEK) till ordföranden i revisionsutskottet och med 57 000 SEK (54 000 SEK) till övriga ledamöter i revisionsutskottet.
Styrelsens ordförande har inte erhållit någon ersättning utöver styrelsearvode och arvode för utskottsarbete.
Nedanstående tabeller specificerar hur stor del av ovanstående beslutade arvoden som belastat verksamhetsåren 2017 och 2016.
Ersättningar och övriga förmåner under året
| 2017, TSEK | Grundlön / styrelsearvode | Pensions kostnad* | Övriga förmåner | Rörlig ersättning** | Engångs-ersättning*** | Summa |
| Styrelsens ordföranden – Magnus Yngen | 638 | – | – | – | – | 638 |
| Styrelseledamot – Pauline Lindwall | 357 | – | – | – | – | 357 |
| Styrelseledamot – Pia Rudengren | 414 | – | – | – | – | 414 |
| Styrelseledamot – Alex Myers | 351 | – | – | – | – | 351 |
| Styrelseledamot – Johan Andersson | 324 | – | – | – | – | 324 |
| Verkställande direktören – Thomas Gustafsson | 4 021 | 1 910 | 30 | – | – | 5 961 |
| Verkställande direktören – Johan Sundelin | 833 | 335 | 11 | – | 2 500 | 3 679 |
| Andra ledande befattningshavare | 12 277 | 4 560 | 620 | 677 | – | 18 134 |
| Totalt | 19 214 | 6 805 | 661 | 677 | 2 500 | 29 857 |
| * Av koncernens pensionskostnader ovan avser hela posten moderbolaget. | ||||||
| ** Rörlig ersättning avser för verksamhetsåret 2017 kostnadsförd bonus, vilken utbetalas under 2018. | ||||||
| *** Engångsersättning avser en ersättning erhållen på tillträdesdagen. | ||||||
| 2016, TSEK | Grundlön / styrelsearvode | Pensions kostnad* | Övriga förmåner | Rörlig ersättning** | Avgångsvederlag | Summa |
| Styrelsens ordföranden – Anders Bülow t o m 3 maj 2016 | 206 | – | – | – | – | 206 |
| Styrelsens ordföranden – Magnus Yngen fr o m 3 maj 2016 | 411 | – | – | – | – | 411 |
| Styrelseledamot – Pauline Lindwall | 334 | – | – | – | – | 334 |
| Styrelseledamot – Pia Rudengren | 400 | – | – | – | – | 400 |
| Styrelseledamot – Alex Myers | 339 | – | – | – | – | 339 |
| Styrelseledamot – Magnus Yngen t o m 3 maj 2016 | 115 | – | – | – | – | 115 |
| Styrelseledamot – Johan Andersson fr o m 3 maj 2016 | 208 | – | – | – | – | 208 |
| Verkställande direktören – Thomas Gustafsson | 3 904 | 1 904 | 81 | – | – | 5 889 |
| Andra ledande befattningshavare | 11 826 | 3 842 | 531 | 783 | – | 16 982 |
| Totalt | 17 742 | 5 746 | 612 | 783 | 0 | 24 884 |
| * Av koncernens pensionskostnader ovan avser hela posten moderbolaget. | ||||||
| ** Rörlig ersättning avser för verksamhetsåret 2016 kostnadsförd bonus, vilken utbetalas under 2017. | ||||||
Bonus
Verkställande direktör och samtliga ledande befattningshavare ingår i ett bonussystem som är baserat på lönsamhets- och kapitalbindningsmål, främst avseende det egna verksamhetsområdet men även koncernmål. För den verkställande direktören är den rörliga ersättningen maximerad till 75 % (2016: 75 %) av grundlönen. För andra ledande befattningshavare är den rörliga ersättningen maximerad till mellan 75 % – 45 % (2016: 75 % – 45%) av grundlönen. Bonussystemet omfattar endast ett år i sänder efter beslut av styrelsen. För verkställande direktör har bonus utgått om 0 MSEK för verksamhetsåret 2017 (2016: 0 MSEK).
Pensioner
Verkställande direktör
Verkställande direktören har en avtalad pensionsålder på 65 år och omfattas av Dunis pensionspolicy för tjänstemän med befattning inom ledningsgruppen, med tillägget att på den pensionsgrundande inkomsten utöver 7,5 inkomstbasbelopp betalar Duni 35 % till den alternativa ITP-lösningen. Som pensionsgrundande inkomst räknas även ett treårssnitt av utbetald bonus. Pensionskostnaden motsvarar kostnader för avgiftsbestämda pensionsplaner. Avsättningen till tjänstepension är fullt avdragsgill för Duni. Det finns inga andra utestående pensionsförpliktelser till den verkställande direktören.
Övriga ledande befattningshavare
De övriga ledande befattningshavarna har avgiftsbestämda pensionsplaner. Två stycken har del i en sedan tidigare stängd pensionsplan dit ingen nyintjäning sker. Med pensionsmedförande lön avses fast årslön jämte semesterersättning samt ett genomsnitt av de tre senaste årens bonusutbetalningar. Därtill kommer löfte om sjukpension samt efterlevandepension. Duni betalar varje månad in ett kontant pensionsbidrag i enlighet med var ledande befattningshavares individuella pensionsplan. Pensionen intjänas linjärt under anställningstiden, dvs från anställningsdagen till pensionsålder. Det finns inga utestående pensionsförpliktelser till de övriga ledande befattningshavarna.
Avgångsvederlag
Verkställande direktör
Verkställande direktören har ett särskilt avtal om avgångsvederlag. Avgångsvederlaget ger ersättning för tolv månader efter en uppsägningstid på sex månader. Endast företaget äger rätt att utlösa avtalet.
Verkställande direktören har rätt att säga upp sin anställning med en uppsägningstid om sex månader. Ingen rätt till avgångsvederlag föreligger om verkställande direktören säger upp sig själv.
Thomas Gustafsson sa upp sig själv i juli och slutar sin anställning i början av januari 2018. Han erhåller inga avgångsvederlag. Den 16 oktober 2017 tillträdde Johan Sundelin som ny verkställande direktör. Thomas har haft full ersättning hela året och varit delaktig i Johans introduktionsprogram.
Övriga ledande befattningshavare
Majoriteten av övriga ledande befattningshavare har en ömsesidig uppsägningstid om sex månader. Om den anställde sägs upp av bolaget har denne rätt till ett avgångsvederlag på sex månadslöner vilket också är pensionslönegrundande. Det finns en person som har ömsesidig uppsägningstid om 12 månader, inget avgångsvederlag.
Engångsersättning
Verkställande direktör
Johan Sundelin erhöll en engångsersättning om 2 500 TSEK på tillträdesdagen. Denna är inte bonus- eller pensionsgrundande.
Berednings- och beslutsprocess
Ersättningsutskottet bereder frågor om ersättning till Dunis ledande befattningshavare utifrån de av årsstämman antagna riktlinjerna för ersättning till ledande befattningshavare samt förhandlar med verkställande direktören om dennes ersättning.
Ersättningsutskottet och dess ordförande utses årligen vid det konstituerande styrelsemötet och består av minst tre av Dunis styrelseledamöter, varav en är Dunis styrelseordförande. Övriga ledamöter i ersättningsutskottet ska enligt Dunis arbetsordning vara oberoende i förhållande till bolaget och bolagsledningen. Verkställande direktören deltar på ersättningsutskottets möten, förutom då frågor om ersättning till verkställande direktören behandlas. HR-direktören är sekreterare vid ersättningsutskottets möten. Ersättningsutskottet ska sammanträda minst tre gånger om året.
Dunis ersättningsutskott är ansvarigt för att förbereda frågor rörande ersättningar och andra förmåner för bolagsledningen. Beslut fattas därefter av Dunis styrelse. Ersättningsutskottet deltar också i förberedandet av förslag för antagandet av eventuella aktierelaterade incitamentsprogram inom Duni. Under 2017 hade ersättningsutskottet tre protokollförda möten.