Not 31 – Upplåning
| Koncernen | Moderbolaget | |||
| MSEK | 2017 | 2016 | 2017 | 2016 |
| Långfristig | ||||
| Banklån | 637 | 659 | 837 | 659 |
| Checkräkningskredit | 2 | 14 | 0 | 0 |
| Summa långfristig upplåning | 639 | 673 | 837 | 659 |
| Koncernen | Moderbolaget | |||
| MSEK | 2017 | 2016 | 2017 | 2016 |
| Kortfristig | ||||
| Banklån | 197 | – | – | – |
| Summa kortfristig upplåning | 197 | 0 | 0 | 0 |
| Summa upplåning | 836 | 673 | 837 | 659 |
Dunis exponering, avseende upplåning, för förändringar i ränta och kontraktsenliga tidpunkter för ränteförhandling är vid rapportperiodens slut följande:
| MSEK | 2017 | 2016 |
| 6 månader eller mindre | 197 | 0 |
| 6-12 månader | 0 | 0 |
| Mer än 1 år | 637 | 659 |
| Summa | 834 | 659 |
Dunis upplåning värderas till upplupet anskaffningsvärde med tillämpning av effektivräntemetoden. Skillnaden mellan det i balansräkningarna för 2017-12-31 redovisade värdena och de nominella värdena utgörs av transaktionskostnader.
Dunis upplupna räntor ligger redovisade som upplupna kostnader. Nedan visas nominella värden exklusive upplupna räntor samt redovisade värden för Dunis upplåning.
Avstämning av räntebärande nettoskuld
Nedan analyseras den räntebärande nettoskulden och förändringen för respektive period.
| MSEK | 2017 | 2016 |
| Andra långfristiga fordringar | 2 | 2 |
| Likvida medel | 227 | 186 |
| Checkräkningskredit | -2 | -14 |
| Banklån lång | -637 | -659 |
| Finansiell leasingskuld | -4 | -3 |
| Banklån kort | -197 | – |
| Avsättningar till pensioner | -244 | -268 |
| Räntebärande nettoskuld | -855 | -757 |
| MSEK | 2017 | 2016 |
| Likvida medel och andra långfristiga fordringar | 229 | 187 |
| Avsättning till pensioner | -244 | -268 |
| Finansiell leasingskuld | -4 | -3 |
| Bruttoskuld – bunden ränta | – | – |
| Bruttoskuld – rörlig ränta* | -836 | -673 |
| Räntebärande nettoskuld | -855 | -757 |
* Se ränteswappar not 29.
Räntebärande nettoskuld exklusive avsättning till pensioner:
| MSEK | Likvida medel | Andra långfristiga fordringar | Check-räknings-kredit | Övriga finansiella skulder | Finansiella leasing avtal som förfaller inom 1 år | Finansiella leasing avtal som förfaller efter 1 år | Låneskulder som förfaller inom 1 år | Låneskulder som förfaller efter 1 år | Summa |
| Räntebärande nettoskuld per 31 december 2016 | 186 | 2 | -14 | 0 | -1 | -2 | 0 | -659 | -489 |
| Nettokassaflöde | 41 | 0 | 13 | 19 | 0 | -1 | – | -152 | -81 |
| Valutakursdifferenser | 0 | 0 | 0 | -19 | 0 | 0 | -7 | -16 | -42 |
| Övriga ej kassaflödes-påverkande poster | – | – | – | – | – | – | -190 | 190 | 0 |
| Räntebärande nettoskuld per 31 december 2017 | 227 | 2 | -2 | 0 | -1 | -3 | -197 | -637 | -611 |
Den räntebärande nettoskulden som Duni följer som nyckeltal innehåller även avsättning till pensioner. I ovan tabell har Duni valt att inte ta med avsättning till pensioner för att nettokassaflödet i tabellen ska kunna stämmas av mot årets kassaflöde samt kassaflöde använt i finansieringsverksamheten i koncernens kassaflödesanalys.
Verkliga värden
Nuvarande finansiering
Dunis banklån och checkräkningskredit, uppgående till 836 (2016: 673) MSEK löper med rörlig ränta där räntan fastställs vid varje ny låneperiod. Diskonteringseffekten för en så relativt kort tidsperiod är inte väsentlig varför det verkliga värdet motsvaras av det nominella värdet plus upplupen ränta.
| 2017 | 2016 | |||
| MSEK | Redovisat värde | Nominellt värde | Redovisat värde | Nominellt värde |
| Banklån | 834 | 834 | 659 | 659 |
| Checkräkningskredit | 2 | 2 | 14 | 14 |
| Leasing | 4 | 4 | 3 | 3 |
| Summa | 840 | 840 | 676 | 676 |
Redovisade belopp, per valuta, för koncernens upplåning är följande:
| MSEK | 2017 | 2016 |
| EUR | 840 | 662 |
| Andra valutor | – | 14 |
| Summa | 840 | 676 |
Banklån
Dunis nya finansiering signerades den 18 december 2017 och är långfristig. Finansieringen har liknande lånevillkor som tidigare facilitet. Nu består finansieringen av två revolverande kreditfaciliteter om nominellt 200 MEUR. 150 MEUR löper ut december 2020 och 50 MEUR löper ut juni 2020. Duni har även ett kreditavtal om 20 MEUR som löper till maj 2018. Räntesatsen är rörlig och sätts som EURIBOR, fram till nästa rullning plus en marginal. Genomsnittlig ränta på banklån var 0,38 % (2016: 0,46 %) per år.
Checkräkningskredit
Moderbolaget har för koncernen tecknat två checkräkningskrediter uppgående till nominellt 17 MEUR.
Utnyttjade beloppet per den 2017-12-31 var 0 MEUR.