Not 5 – Segmentinformation
Företagsledningen har fastställt rörelsesegmenten baserat på den information som behandlas av den strategiska styrgruppen och som används för att fatta strategiska beslut. Sedan den 1 januari 2017 är verksamheten i Duni indelat i fyra rörelsesegment.
Den strategiska styrgruppen bedömer och utvärderar verksamheten utifrån rörelsegrenar som är indelade för att de är utsatta för gemensamma risker och möjligheter. Duni betraktar rörelsegrenarna Table Top, Meal Service, Consumer och New Markets som rörelsesegment vilka internt inom Duni benämns som affärsområden.
Affärsområde Table Top erbjuder Dunis koncept och produkter främst till hotell, restaurang, catering samt företag som är verksamma inom hälso- och omvårdnadssektorn. Table Top marknadsför i huvudsak servetter, dukar och ljus för det dukade bordet.
Affärsområde Meal Service erbjuder koncept för måltidsförpackningar och serveringsprodukter för exempelvis take-away, färsk färdigmat och catering av olika slag. Kunder är huvudsakligen take-away-drivna restauranger, matproducenter samt företag som är verksamma inom hälso- och omvårdnadssektorn.
Affärsområde Consumer erbjuder konsumentprodukter till främst detaljhandeln i Europa. Kunderna utgörs av dagligvarukedjor men även andra kanaler såsom olika typer av fackhandel exempelvis trädgårdsmarknader, inredningsbutiker och ”gör-det-själv”-butiker.
Affärsområde New Markets erbjuder Dunis koncept av attraktiva kvalitetsprodukter och koncept för bordsdukning samt förpackningar med inriktning på nya marknader utanför Europa. Förutom kundsegment såsom hotell, restaurang och catering så riktar affärsområdet även erbjudande till detaljhandeln.
Fram till och med 2016 var verksamheten uppdelad i fem rörelsesegment. Från 2017 har Duni valt att inte längre följa affärsområde Materials & Services utan kommer istället att redovisa det som övrigt. Detta är ett naturligt steg då den tidigare hygienverksamheten, som lades ner i mars 2015, ingick i Materials & Services. Då utgjorde affärsområdet cirka 13 % av Dunis totala nettoomsättning. Efter att hygienverksamheten lades ner redovisades den som avvecklade verksamheter och ingick därmed inte längre i Materials & Services. Affärsområdet stod under 2016 endast för drygt 1 % av Dunis nettoomsättning. I övrigt ingår externförsäljning av tissue- och airlaidmaterial från fabriken i Skåpafors samt externförsäljning av ekonomi- och redovisningstjänster från finansfunktionen i Poznan.
Affärsområdena har i stor utsträckning ett gemensamt produktsortiment. Design- och förpackningslösningar anpassas dock för att passa de olika försäljningskanalerna. Produktion och supportfunktioner delas i stor utsträckning av dessa affärsområden. Försäljning mellan segment sker på marknadsmässiga villkor.
Gemensamma kostnader har fördelats på estimerat utnyttjande av resurserna vilket normalt överensstämmer med de faktiska verksamhetsvolymerna.
Den strategiska styrgruppen i Duni motsvarar koncernledningen som fattar beslut om resursfördelningen inom Duni och som utvärderar verksamhetens resultat. Dunis koncernledning följer verksamheten uppdelad på de fyra affärsområdena som utvärderas och styrs utifrån det operativa rörelseresultatet vilket innebär redovisat rörelseresultat före omstruktureringskostnader, orealiserade värderingseffekter av valutaderivat, verkligt värde allokeringar och avskrivningar av immateriella tillgångar som är identifierade i samband med rörelseförvärv. Ränteintäkter och räntekostnader fördelas inte på segmenten, eftersom de påverkas av åtgärder som vidtas av den centrala finansförvaltningen, som handhar koncernens kassalikviditet.
Rörelsesegment
| 2017, MSEK | Table Top | Meal Service | Consumer | New Markets | Ofördelat | TOTALT |
| Totala intäkter | 2 338 | 705 | 1 034 | 322 | 67 | 4 465 |
| Intäkter från andra segment | – | 0 | 24 | – | – | 24 |
| Intäkter från externa kunder | 2 338 | 704 | 1 010 | 322 | 67 | 4 441 |
| Operativt resultat | 375 | 31 | 57 | 24 | 5 | 491 |
| Poster som inte ingår i operativt resultat | 0 | 0 | -26 | -9 | 0 | -35 |
| Redovisat rörelseresultat | 375 | 31 | 31 | 15 | 5 | 456 |
| Finansiella intäkter | 0 | |||||
| Finansiella kostnader | -18 | |||||
| Inkomstskatt | -106 | |||||
| Årets resultat | 334 | |||||
| Summa tillgångar | 2 979 | 225 | 1 235 | 355 | 39 | 4 833 |
| Summa skulder | 827 | 106 | 346 | 99 | 860 | 2 239 |
| Investeringar | 151 | 13 | 62 | 8 | 3 | 237 |
| Avskrivningar | 79 | 7 | 69 | 16 | 2 | 174 |
| 2016, MSEK | Table Top | Meal Service | Consumer | New Markets | Materials & Services | Ofördelat | TOTALT |
| Totala intäkter | 2 293 | 666 | 1 067 | 220 | 680 | – | 4 926 |
| Intäkter från andra segment | – | – | 28 | – | 628 | – | 656 |
| Intäkter från externa kunder | 2 293 | 666 | 1 039 | 220 | 52 | 0 | 4 271 |
| Operativt resultat | 369 | 41 | 65 | 23 | 4 | – | 502 |
| Poster som inte ingår i operativt resultat | -5 | -2 | -27 | -4 | 0 | – | -38 |
| Redovisat rörelseresultat | 364 | 39 | 38 | 19 | 4 | 0 | 463 |
| Finansiella intäkter | 1 | ||||||
| Finansiella kostnader | -23 | ||||||
| Inkomstskatt | -107 | ||||||
| Årets resultat | 334 | ||||||
| Summa tillgångar | 2 804 | 187 | 1 172 | 291 | 33 | 0 | 4 487 |
| Summa skulder | 794 | 104 | 338 | 72 | 16 | 676 | 2 001 |
| Investeringar | 118 | 6 | 46 | 26 | 4 | 0 | 200 |
| Avskrivningar | 74 | 7 | 68 | 9 | 2 | 0 | 159 |
Duni styr sin verksamhet utifrån det som i Duni benämns operativt resultat. Det operativa resultatet är ett alternativt nyckeltal och avser rörelseresultat före omstruktureringskostnader, orealiserade värderingseffekter av valutaderivat, verkligt värde allokeringar och avskrivningar av immateriella tillgångar som är identifierade i samband med rörelseförvärv. Se brygga nedan mellan operativt rörelseresultat och EBIT.
| MSEK | 2017 | 2016 | ||
| Brygga mellan operativt resultat och rörelseresultat, EBIT | ||||
| Operativt resultat | 491 | 502 | ||
| Omstruktureringskostnader | 0 | -10 | ||
| Orealiserade värdeförändringar av derivatinstrument | – | – | ||
| Avskrivningar på immateriella tillgångar identifierade i samband med rörelseförvärv | -34 | -27 | ||
| Verkligt värde allokeringar i samband med rörelseförvärv | -1 | -1 | ||
| Redovisat rörelseresultat, EBIT | 456 | 463 | ||
De tillgångar och skulder som ingår i respektive affärsområde innefattar allt operativt kapital som används, huvudsakligen varulager, kundfordringar och leverantörsskulder. Därutöver har vissa tillgångar som är gemensamma, framförallt anläggningstillgångar, fördelats. Finansiella skulder, exklusive leverantörsskulder och derivatinstrument, har Duni valt att lägga ofördelat. Se även tabell över ofördelade skulder nedan samt Not 4.2.
| MSEK | 2017 | 2016 |
| Ofördelade skulder | ||
| Checkräkningskredit | 2 | 14 |
| Leasing | 4 | 3 |
| Banklån | 834 | 659 |
| Skulder tillhörande övrig verksamhet som inte följs som ett rörelsesegment | 21 | – |
| Summa ofördelade skulder | 860 | 676 |
Totala intäkter från externa kunder fördelat på produktgrupper:
| MSEK | 2017 | 2016 |
| Produktgrupper | ||
| Servetter | 2 270 | 2 160 |
| Bordsdukar | 785 | 852 |
| Ljus | 181 | 179 |
| Serveringsprodukter | 455 | 421 |
| Förpackningslösningar | 412 | 372 |
| Övrigt* | 339 | 286 |
| Intäkter från externa kunder | 4 441 | 4 271 |
*Övrigt avser bland annat kaffefilter, take-away bags, sugrör och påsar etc.
Totala intäkter från externa kunder fördelat på geografiska områden:
| MSEK | 2017 | 2016 |
| Intäkter | ||
| Sverige | 324 | 318 |
| Övriga Norden | 513 | 493 |
| Tyskland | 1 371 | 1 368 |
| Övriga centrala Europa | 1 198 | 1 200 |
| Södra och östra Europa | 697 | 642 |
| Övriga världen | 338 | 249 |
| Intäkter från externa kunder | 4 441 | 4 271 |
Duni har ingen enskild kund som står för mer än 10 % av nettoomsättningen.
Totala immateriella och materiella anläggningstillgångar fördelat på geografiska områden:
| MSEK | 2017 | 2016 |
| Immateriella och materiella anläggningstillgångar | ||
| Sverige | 1 544 | 1 532 |
| Tyskland | 996 | 918 |
| Övriga centrala Europa | 2 | 2 |
| Södra och östra Europa | 138 | 118 |
| Övriga världen | 311 | 262 |
| Summa immateriella och materiella anläggningstillgångar | 2 991 | 2 832 |
Moderbolagets uppdelning av nettoomsättningen på rörelsesegment samt geografiska områden:
| Moderbolag, MSEK | 2017 | 2016 |
| Rörelsesegment | ||
| Table Top | 564 | 563 |
| Meal Service | 373 | 364 |
| Consumer | 175 | 178 |
| New Markets | 39 | 28 |
| Övrigt | 9 | 7 |
| Summa nettoomsättning | 1 160 | 1 140 |
| Moderbolag, MSEK | 2017 | 2016 |
| Geografiska områden | ||
| Norden | 759 | 728 |
| Centrala Europa | 275 | 273 |
| Södra och östra Europa | 126 | 139 |
| Övriga världen | 0 | 0 |
| Summa nettoomsättning | 1 160 | 1 140 |